記事名のとおりなのですが, MSDN を確認すると対応していないと書いてあります.

<a href="https://msdn.microsoft.com/ja-jp/library/cc351024%28VS.85%29.aspx">CSS に関する互換性と Internet Explorer</a> <ul> <li>first-child は使える</li> <li>last-child は使えない</li> </ul>